本文首发于财资一家微信公众号(微信ID：TreasuryChina)，关注公众号，获取更多财资知识。

随着新冠病毒疫情在全球范围内的持续扩散，各种“新业态”应运而生，“应变”俨然成为全球的时代主题。面对新形势下跨境财资管理所面临的困难和挑战，企业需要与合作伙伴携手并进，构建适应全新数字化时代的全球司库。

中国银行(香港)有限公司(简称“中银香港”)人民币业务董事总经理李海英分享了在数字化浪潮之下，企业司库如何提升应变力，以及交易银行如何为其提供助力。

聚焦当前环境下的企业，变化与发展趋势

当前环境下，司库从业人员需要关注五个关键变化和重要趋势。

供应链体系受到冲击

当前，全球供应链体系正受到前所未有的冲击，企业原有的全球产业链面临多重挑战。首先，传统供应链正在从以核心企业为信用支撑的线下业务向线上平台集群、信息数据智能驱动的模式转变。其次，企业对资金跨区域流动的迫切性和成本迅速提高。与此同时，企业需要更加精准、快速地识别交易伙伴信用及交易真实性，从而更好地防控风险。

数字化浪潮加快

近年来，国内外政府和民间机构搭建起各种数字化平台，各类新型数字化技术也如雨后春笋般出现，远端操作、资金跨境可控、移动支付、数字货币等新名词层出不穷，给司库人员学习、吸收和运用带来很大挑战。

环境、社会与企业治理(ESG)

最近碳达峰、碳中和成为全球热点，要求企业更加注重绿色、可持续、高质量的发展模式。司库作为企业的核心部门，如何顺应趋势、运用好资源，推动企业在经营中平衡好业务发展和ESG因素，也是司库从业人员需要考虑的重要课题。

跨境互联互通迈向更高水平

在投资领域，香港金融管理局(中国香港监管机构)最近推出了“债券通”、“跨境理财通”等互联互通新政策。在支付结算方面，各国央行正积极推进货币和贸易领域的互联互通。此外，多家银行也在跨境数字化金融基建方面运用区块链技术，推出多个跨行合作平台。

中国资本市场开放带来人民币业务新机遇

人民币跨境使用便捷程度再上新台阶，为企业司库人员在结算、收付、兑换、投资等方面提供了更多选择。

企业司库提升跨境资金，管理能力的重要途径

随着数字化浪潮席卷各行各业，金融作为数字化变革的重要阵地，正在不断加快转型步伐，以便从容应对内外部环境变化带来的挑战。

进一步而言，交易银行业务是银行的核心基础业务。交易银行业务的数字化、平台化、区域化发展，既是金融业转型的结果，也是推动金融业进一步转型升级的主要力量。另外，作为与企业司库联系最紧密的业务，交易银行业务能力的提升，对于客户整合上下游资源，实现客户的财资管理愿景、提升资金运作效率与效益及有效管理风险至关重要。

因此，在全球范围内，企业司库应通过与值得信赖的相关方合作，借助伙伴的产品和服务，提升自我应变能力。具体而言，企业司库应从以下六个方面着手。

线上化互联互通

线上化除了可以提升司库运营效率，更重要的是可以保障企业在地域隔离的情况下能够顺畅开展跨境跨国资金融通。为提升金融服务线上化水平，需要发挥区块链、大数据和人工智能等技术优势。司库人员在打造内部系统或者选择合作平台时，需要考虑系统或平台与上述新型线上化技术和系统的融合能力，以及资金跨境、跨币种互联互通能力。

可追溯性、集约化管理

在资金跨境之后，在提升效率的同时兼顾安全与风险防控，对司库而言也至关重要。此前，中银香港协助企业司库在全球范围内实现资金集中管理，从而降低资金分散带来的负面影响。但受到新冠病毒疫情等因素的影响，资金跨境调拨相对困难，总部无法将所有资金及时收归到财资中心。

为了满足企业新需求，近期中银香港着重于协助企业运用全球支付创新技术(GPI)，通过与全球数百家合作银行的平台连接，对资金进行实时追踪，让司库人员可以实时查找每一笔交易的去向。通过信息归集和物理归集相结合的方式，让总部和财资中心的人员依然能够对全球资金进行追溯和把握，在财资中心的平台上集中管理。近期，一些企业客户开始运用“权限集中”的方式来集约化管理海外分子公司，由总部分配权限，所有海外的财务人员都通过同一香港平台接入，使用平台上的资金追溯功能和报表产品。这种一点集中接入的方式实施流程较快，节省了直联系统开发成本和时间，且保证信息数据格式统一，方便向分/子公司传达总部的管控要求，提升了跨国集团资金管理的效率。

善用交互性

万物互联的环境下，应用程序接口(API)技术的应用为信息交互的方式提供了无限可能。API为用户提供实时互动的功能，不仅能够接收信息，还能够发出指令，并能根据交易和账户活动变化调整主动推送的类别，相较于传统的Host-to-Host直连模式，安装部署也更加轻盈。另外，API技术在应用、开发、实施、测试的各个环节周期都比较短，快速提升司库自动化管理的效率和使用体验。以中银香港的API 的“App-to-App”为例，该功能能够将银行的支付或者收款系统直接嵌入客户的业务场景中，并通过与资金池的结合，将资金由零售端层聚拢至主营运账户，提供无缝衔接的体验，不仅为使用企业手机银行程式的用户打造无接触式、一站式的支付体验，也为企业司库提供贴合业务的实时财务数据，把业务流和资金流实时整合在一起。

积极融入数字生态圈

数字生态圈中涌现的各类平台呈现出未来业务发展的趋势，企业应该要随时准备好融入，司库人员更要先一步融入其中，才能为企业管理决策提供有前瞻性的建议。

ESG

除了“绿色”元素的银行产品，ESG的内涵还包括简洁明了的程式、轻盈的界面，自动化、线上化的业务模式等。相比大型企业而言，中小企业更需要比API更轻盈的自动化管理模式，以满足日常需求。其中最基础的就是会计记账、对账、应收应付管理、固定资产管理等。对此，中银香港推出“ERP云”服务，直接将企业财务管理模块整合至银行系统，实现企业财务管理工作与银行在线金融服务无缝衔接。

开放性

企业司库人员需要时刻保持开放心态，随时拥抱新的业务机会，适应新的环境。例如，人民币国际化为中资企业带来很多机遇，企业司库人员可以主动尝试，融入发展大局，参与人民币国际循环。一方面，跨境人民币资金池政策正在不断完善，目前在自贸区推出门槛较低的版本，普惠性更强，为多数企业跨境资金融通提供了新途径;另一方面，人民币资产收益相对较高，企业如果在境外有人民币盈余，可以利用境外人民币市场，例如中国香港市场，更好地管理汇率风险、分散投资，提升收益。